Islamsko bankarstvo u BiH i perspektive za Adria region

Islamsko bankarstvo se uspješno pozicioniralo u Bosni i Hercegovini, dok Adria region nudi značajan potencijal za dalji razvoj. Iako zakonska regulativa u BiH još uvijek ne prepoznaje islamsko bankarstvo u punom kapacitetu, ovaj model finansiranja ostvaruje stabilan rast, što pokazuje da islamski financijski modeli mogu biti efikasni i u evropskom kontekstu.

U Bosni i Hercegovini zakonska regulativa nije na nivou islamskog bankarstva, kao što je u nekim zemljama, kao što je na primjer Malezija, gdje postoji dualni bankarski sistem gdje pored konvencionalnog funkcioniše i islamski bankarski sistem. 

Dr. Aida Hanić, naučna saradnica Instituta ekonomskih nauka u Beogradu, pojašnjava da samim tim finansijska institucija koja posluje u skladu sa islamskim principima u osnovi prihvata i posluje u skladu sa trenutnim zakonskim rješenjima koja nisu idealna u njenom slučaju.

Ujedno, dodaje, to je i ograničavajući faktor daljeg razvoja islamskih finansijskih institucija koji ih dovodi u nepovoljnji položaj jer jako je važno da zakonska regulativa prepoznaje, podržava ali i reguliše islamske finansijske institucije kako bi se proizvodi islamskog bankarstva mogli ponuditi tržištu u punom njegovom kapacitetu.

"Ono što je svakako važno napomenuti jeste da svaka islamska banka ima Šerijatski odbor koji donosi odluke o tome da li su aktivnosti banke, ulaganja, proizvodi koje nudi i investicije koje planira i podržava u skladu sa principima Šerijata. Samim tim, bez obzira što u BiH konkretno zakon ne prepoznaje islamsku banku, Šerijatski odbor je taj koji daje legitimet da se aktivnosti koje sprovodi tretiraju upravo kao one koje su u skladu sa Šerijatom", pojašnjava Hanić.

Time se anulira bojazan koja je često prisutna, ne samo u BiH nego generalno, koliko je islamska banka zaista islamska. Članovi Šerijatskog odbora bilo koje islamske banke moraju biti vrhunski stručnjaci u oblastima koje su bitne za funkcionisanje jedne islamske banke kao što su islamska ekonomija i islamsko pravo.

Jedina banka u BiH koja posluje u skladu sa islamskim principima

BiH je među prvim europskim državama u kojima se pojavilo islamsko bankarstvo, i to kroz greenfield investiciju u Bosna Bank International d.d. Sarajevo (BBI Banka) od strane vodećih islamskih banaka u svijetu.

Kako kažu iz BBI Banke za Bloomberg Adriju, primjena islamskog bankarstva se dobro pozicionirala u BiH, odnosno BiH je država gdje  je islamska banka prepoznata kao stabilna i sigurna finansijska institucija, koja kontinuirano raste i doprinosi kako privredi i stanovništvu. Islamsko bankarstvo ima stabilan tržišni udio, zdravu i profitabilnu finansijsku instituciju sa izuzetno pozitivnim uticajem na društvo. Pojašnjavaju kako o tome govore ranija istraživanja stranih autora, koja su pokazala da je islamska banka u BiH stabilnija i ima bolje performanse u odnosu na konvencionalne banke na ovom prostoru.

"Što se tiče regije, najbliža islamska banka van naše zemlje nalazi se u Albaniji ali je ona mnogo manja od BBI Banke. Dakle, BiH je u tom smislu jedna svjetla tačka ovog regiona", navode iz BBI banke.

Islamsko bankarstvo podrazumijeva etičke principe poslovanja primjenjive širom svijeta. Postoje regulatorna ograničenja tehničke prirode, zbog kojih BBI Banka ne može koristiti određene modele poslovanja, ali to ne spriječava primjenu islamskog bankarstva.

Banka prije svega mora zadovoljiti zahtjeve domaće regulative i islamskog bankarstva, ali to, navode, nije bilo ograničavajući faktor za njen brz organski rast na bh. tržištu. Svaka regulativa koja štiti banke, klijente i investitore je dobrodošla i iz perspektive islamskog bankarstva, pa se ne smatra ograničavajućom za redovno poslovanje.

Islamsko bankarstvo ima brojne prednosti za klijente, stoga je poželjno da bude implementirano u što većoj mjeri. To međutim podrazumijeva i određene dodatne troškove ili odricanja koja ne postoje u konvencionalnim bankama, i koje možda te banke nisu spremne prihvatiti.

"Islamske banke pokazale su otpornost u vremenu kriza što je još jedna prednost za sve učesnike na tržištu. Čak i papa Benedikt XVI je u svojoj zvaničnoj vatikanskoj izjavi savjetovao zapadne banke da se ugledaju na finansijsku praksu islamskih banaka kao etičkog modela bankarstva", pojašnjavaju.

 

Tokom finansijske krize, BBI Banka je snažno rasla dok je tržište padalo, dodaju. Zbog načina funkcionisanja islamskog bankarstva, ove banke su društveno najodgovornije finansijske institucije. "BBI Banka je sa svojim charity fondom godinama među najvećim društveno odgovornim kompanijama u BiH. Dakle, islamsko bankarstvo je sigurno poželjno na tržištu".

Aktiva BBI Banke je sa 144 miliona u 2006. godini povećana na 1,49 milijardi KM do kraja 2021. godine. 

Poslovne rezultate 2023. godine, BBI Banka je obilježila sa iznadprosječnim rastom tržišnog udjela prema pokazateljima profitabilnosti i strateškim klijentskim segmentima. U 2023. godini, BBI Banka je ostvarila poslovni rezultat od 23,3 miliona BAM, što je rast od 59 posto u odnosu na isti period prethodne godine. Za Bosna Bank International, u 2023. godini ostvarena je rekordna neto dobit, te je Banka ponovo jedna od vodećih u segmentu malih i srednjih banaka po pokazateljima profitabilnosti.

"Jedna smo od rijetkih banaka na tržištu BiH koja je ovu veličinu dostigla organskim rastom, što nam je omogućilo građenje jedinstvene korporativne kulture i sistema vrijednosti", zaključuju iz Banke.

Primjene i poslovanje

BBI Banka primjenjuje islamsko bankarstvo u svim aspektima svog poslovanja, od prihvatanja depozita do finansiranja fizičkih i pravnih lica, ali i svih ostalih bankarskih poslova, pojašnjavaju iz banke.

Islamski bankarski proizvodi i usluge razlikuju se od tipičnih tržišnih proizvoda. Prilikom finansiranja, važno je osigurati halal namjenu, što znači da sredstva moraju biti pokrivena halal imovinom. BBI Banka ne može finansirati djelatnosti ili imovinu zabranjenu u islamu. Pojedinosti zavise od vrste finansiranja.

"Ukoliko klijent kupuje stan onda Banka kupuje stan za njega i renta ga klijentu. Klijent kroz otplatu finansiranja plaća rentu ali i otkupljuje dio po dio stana. Rentu plaća samo za dio stana koji još uvijek nije u njegovom vlasništvu. Ukoliko bi se desio neželjeni događaj kao što je zemljotres, požar i slično te da stan više ne postoji, Banka ne bi imala osnova da traži uplate rente od klijenta. U slučaju konvencionalnog bankarstva klijent ima dug bez obzira što stan više ne postoji", navode.

Dakle u slučaju islamskog bankarstva veza klijenta i banke je partnerska i važnu ulogu ima sama imovina koja se finansira, dok u slučaju konvencionalnog bankarstva to je veza povjerilac - dužnik.

BBI Banka osigurava usklađenost s principima islamskog bankarstva putem Šerijatskog odbora koji nadgleda poslovanje i daje obavezujuće smjernice za sve zaposlene. Izvršni član odbora aktivno učestvuje u implementaciji smjernica, a svi proizvodi i usluge moraju biti odobreni od strane renomiranih domaćih i međunarodnih stručnjaka. Zaposleni moraju pohađati obuke i pridržavati se tih principa, uz kontrolne mehanizme za usklađenost i reviziju.

"Tu je dakle niz kontrolnih slojeva čiji je cilj osigurati da je poslovanje Banke u skladu sa principima islamskog bankarstva. Takvo nešto nemamo u tipičnim halal industrijama gdje kompanija dobije halal certifikat ali nema stalne interne kontrole za primjenu tog standarda", zaključuju iz banke.