text size
Europska unija (EU) je nakon ruske invazije na Ukrajinu uvela paket sankcija Moskvi bez presedana, no upravo zbog njihova opsega tvrtkama u EU-u zasigurno nije jednostavno uvijek znati kako se osigurati da se sankcije doista poštuju, odnosno kako da se ne izlože riziku njihova kršenja koji nije mali.
Tim više jer Rusija, kako navode u Bruxellesu, pokušava koristiti razne tehnike kako bi se izbjegao režim sankcija kao što je uporaba složenih financijskih mehanizama, prikrivanje prirode ili podrijetla robe ili korištenje trećih zemalja u trgovinskoj razmjeni.
Stoga je Europska komisija izdala vodič za europske gospodarske subjekte koji bi im trebao pomoći lakše se nositi s postojećim sankcijskim režimom te istodobno sklapati uspješne poslove.
Pritom se od tvrtki u EU-u očekuje sustavno i stalno provođenje nadzora nad poslovanjem izloženom riziku od izbjegavanja sankcija.
Naravno, nemoguće je napraviti smjernice koje bi bile jednoobrazne za sve sektore, pa se one prilagođavaju i dopunjuju ovisno o razvoju situacije.
Rusiji se zbog rata u Ukrajini našla pod sankcijama bez presedana | Depositphotos
"Tvrtke u EU-u moraju obavljati odgovarajući nadzor u skladu sa specifičnostima poslovanja i procjenom rizika. Svaka tvrtka mora razviti, primijeniti i ažurirati plan pridržavanja sankcija koji odražava njihov poslovni model, geografsko područje poslovanja i specifičnosti procjene rizika vezanih za klijente, poslovne partnere i osoblje", navodi Europska komisija.
U postupku ocjene rizika potrebno je identificirati prijetnje i ranjivosti, procijeniti prirodu rizika i način na koji se može materijalizirati, osmisliti mjere za ublažavanje rizika, primijeniti te mjere i redovno ažurirati sve aspekte tog postupka.
Kada je riječ o nadzoru nad odgovarajućim pridržavanjem režima sankcija potrebno je poslovanje nadzirati na trima razinama – na razini dionika, na razini transakcija i na razini same robe o kojoj je riječ.
Bloomberg
Na razini dionika potrebno je provjeriti sljedeće elemente:
- Postoji li prepoznatljiva povijest poslovanja?
- Provodi li se odgovarajući interni nadzor provođenja sankcija?
- Tko su glavni dionici važni za moje poslovanje?
- Poznajemo li sve dionike? Je li netko od izravnih ili neizravnih dionika predmetom režima sankcija?
- Ako jest, je li došlo do promjene u vlasničkoj strukturi nakon uvođenja sankcija? Je li dionik ustrojen nakon uvođenja sankcija?
- Jesu li dionici pogođeni sankcijama kroz vlasništvo ili kontrolni udio?
- Tko je krajnji korisnik i može li se njegova vjerodostojnost provjeriti?
Kad je riječ o samim poslovnim transakcijama, u fokusu mora biti:
.webp){kind=icon}
